Domande e risposte sulla previdenza professionale e sul terzo pilastro

Le risposte alle FAQ, sommarie e di carattere generale, si riferiscono ai casi di applicazione più diffusi. La valutazione del singolo caso spetta però sempre all’istituto di previdenza competente.

1. Di che protezione godono i titolari di conti di libero passaggio e di conti del pilastro 3a (previdenza individuale vincolata) in caso di fallimento di una banca?

In caso di fallimento di una banca, i titolari di conti di libero passaggio e di conti del pilastro 3a sono privilegiati. Essi hanno diritto al rimborso dei loro crediti privilegiati fino a concorrenza di 100'000 franchi:
http://www.admin.ch/ch/i/as/2011/3919.pdf

2. Qual è il salario minimo necessario per essere assicurati nel quadro della LPP obbligatoria?

Chi percepisce da un unico datore di lavoro un salario annuo superiore a 21'150 franchi sottostà obbligatoriamente alla LPP. Per i rischi di decesso e d'invalidità l'assicurazione inizia il 1° gennaio successivo al giorno in cui l'interessato ha compiuto 17 anni. Il rischio di vecchiaia è assicurato a partire dal 1° gennaio successivo al 24° compleanno.

3. Non so dove si trovano i miei averi LPP: a chi devo rivolgermi?

Se non sa più dove si trovano i Suoi averi LPP, può contattare l'Ufficio centrale del 2° pilastro (ente competente per fornire informazioni in merito agli "averi LPP dimenticati in giacenza").

Vedi anche pagina Averi di libero passaggio non reclamati

4. Se lascio la Svizzera posso ritirare il mio capitale LPP in contanti?

L'assicurato può richiedere il versamento in contanti dell'avere di vecchiaia del 2° pilastro se dimostra di lasciare la Svizzera in modo definitivo. Tuttavia, se l'interessato si stabilisce in uno Stato membro dell'Unione europea (Austria, Belgio, Cipro, Danimarca, Estonia, Francia, Germania, Gran Bretagna, Grecia, Irlanda, Italia, Lettonia, Lituania, Lussemburgo, Malta, Paesi Bassi, Polonia, Portogallo, Repubblica Ceca, Slovacchia, Slovenia, Spagna, Svezia, Ungheria), in Islanda o in Norvegia e continua ad esservi assicurato a titolo obbligatorio contro i rischi di vecchiaia, decesso e invalidità, il versamento in contanti dell'avere accumulato in virtù della LPP non sarà più possibile a partire del 1° giugno 2007 (in caso di partenza per la Bulgaria e la Rumania, il versamento in liquido non sara più possibile a partire del 1° giugno 2009). Il capitale sovraobbligatorio, contrariamente all'avere minimo LPP, potrà continuare ad essere versato in contanti. In caso di trasferimento in un altro Paese, il versamento rimarrà possibile anche oltre il 1° giugno 2007. Infine, se l'assicurato si stabilisce nel Liechtenstein, il versamento in contanti è già escluso.

5. Quali conseguenze ha il divorzio sulla previdenza professionale?

In caso di divorzio il 2° pilastro va suddiviso tra i coniugi. La suddivisione concerne gli averi accumulati da ciascun coniuge durante il matrimonio. Gli averi acquisiti anteriormente non entrano in linea di conto.

La revisione del conguaglio della previdenza professionale in caso di divorzio è entrata in vigore il 1° gennaio 2017. A partire da quella data si procederà a un conguaglio anche quando uno dei coniugi percepisce una rendita d’invalidità o una rendita di vecchiaia del 2° pilastro.

Conversione della parte di rendita in una rendita vitalizia

In caso di decesso dell'ex-coniuge, le persone divorziate hanno diritto a una rendita per superstiti se adempiono le condizioni seguenti:

il matrimonio è durato almeno 10 anni;
l'ex coniuge superstite beneficiava, in virtù della sentenza di divorzio, di una rendita o di un'indennità in capitale invece che di una rendita vitalizia;
l'ex coniuge superstite ha almeno un figlio a carico o ha almeno 45 anni.

6. Posso ritirare il mio capitale LPP per avviare un’attività indipendente?

L'assicurato può richiedere il versamento in contanti della prestazione di libero passaggio se decide di avviare un'attività indipendente e di conseguenza non sottostà più alla LPP obbligatoria. A questo scopo deve fornire al suo istituto di previdenza i documenti che attestano l'avvio dell'attività indipendente (contratto di affitto dei locali, fatture o scontrini di cassa per l'acquisto di materiale, attestato AVS, iscrizione al registro di commercio ecc.). L'assicurato deve presentare la richiesta presso l'istituto di previdenza nell'anno successivo all'inizio dell'attività indipendente. Se l'assicurato è sposato, è necessario l'accordo scritto del coniuge.

7. Posso ritirare il mio capitale LPP per acquistare un alloggio?

L'assicurato può richiedere, al massimo ogni 5 anni, il versamento anticipato dell'avere di previdenza per l'acquisto di proprietà d'abitazioni, la restituzione di prestiti ipotecari o l'acquisizione di partecipazioni a proprietà di abitazioni. L'importo del versamento anticipato è limitato a partire dall'età di 50 anni. Se l'assicurato è sposato, è necessario l'accordo scritto del coniuge. In caso di vendita dell'alloggio vi è l'obbligo di rimborsare l'importo versato anticipatamente.

Accesso alla proprietà d’abitazioni mediante i fondi della previdenza professionale

8. Lavoro a metà tempo: sono assicurato presso la LPP?

Chi lavora a metà tempo è assicurato obbligatoriamente alla LPP se il suo salario annuale supera 21'150 franchi. Nel quadro della previdenza minima obbligatoria secondo la LPP, il salario assicurato corrisponde al salario annuo meno 24'675 franchi (deduzione di coordinamento). Nel quadro della previdenza più estesa, gli istituti di previdenza, se lo desiderano, possono prevedere una riduzione inferiore in funzione del tasso di attività professionale o assicurare la persona sin dal primo franco di salario.

9. Lavoro per diversi datori di lavoro: sono assicurato presso la LPP?

Innanzitutto bisogna verificare se uno dei salari percepiti supera l'importo annuale minimo di 21'150 franchi. In questo caso, il salario in questione sarà assoggettato alla LPP a titolo obbligatorio. Se nessuno dei salari supera i 24'675 franchi, ma la loro somma sì, l'interessato ha la possibilità di assicurarsi a titolo facoltativo o presso l'istituto collettore LPP o presso l'istituto di previdenza di uno dei datori di lavoro, qualora il relativo regolamento lo preveda. La persona già assicurata a titolo obbligatorio per uno dei suoi salari presso un istituto di previdenza può concludere un'assicurazione complementare per i salari versati dagli altri datori di lavoro presso lo stesso istituto, se il relativo regolamento lo prevede. In caso contrario può rivolgersi all'istituto collettore LPP.

10. I disoccupati sono assicurati presso il 2° pilastro?

Chi percepisce indennità di disoccupazione e ha un salario giornaliero superiore a 81,20 franchi è assicurato obbligatoriamente presso l'istituto collettore LPP per i rischi d'invalidità e di decesso, ma non per quello di vecchiaia. L'assicurato e l'assicurazione contro la disoccupazione pagano ciascuno la metà dei contributi. La prestazione d'uscita delle persone disoccupate deve essere versata presso una fondazione di libero passaggio (banca o assicurazione) o direttamente presso l'istituto collettore LPP.

Per la vecchiaia, è possibile mantenere la copertura a titolo facoltativo. Spetta all’istituto di previdenza informare le persone interessate su questa possibilità. L’assicurazione può essere mantenuta sia presso lo stesso istituto di previdenza, se le disposizioni regolamentari lo permettono (il che è raro), sia presso l’istituto collettore. I costi derivanti dal mantenimento della previdenza a titolo facoltativo sono interamente a carico degli assicurati.

11. Quali sono le condizioni di diritto per una rendita per il coniuge superstite?

Il coniuge superstite ha diritto a una rendita vedovile se al momento del decesso dell'assicurato adempie una delle due condizioni seguenti:
1) ha almeno un figlio a carico;
2) ha almeno 45 anni ed è sposato almeno da 5 anni.

La rendita minima LPP corrisponde al 60% della rendita di vecchiaia o della rendita intera d'invalidità. Il coniuge superstite che non adempie alcuna delle condizioni summenzionate ha diritto a un'indennità unica pari a tre rendite annue.

12. A quanto ammonta l’importo massimo dei contributi annui al pilastro 3a?

I lavoratori dipendenti affiliati a un istituto di previdenza possono versare al massimo 6768 franchi all’anno sul loro conto del pilastro 3a. I lavoratori indipendenti che non sono affiliati a un istituto di previdenza possono versare il 20 per cento del loro reddito annuo ma al massimo 33 840 franchi all’anno.